Como Preparar su Declaración de Impuestos

Desde 1913 cuando los estados ratificaron la 16va reforma que le dio la autoridad al Congreso de colectar impuestos de ingresos federales, la gente que trabaja en los Estados Unidos ha dado una parte de su sueldo cada año al gobierno federal. Este impuesto es conocido como el impuesto de ingresos federales y es importante archivar una declaración de impuestos anuales que verifica lo que usted gano.

Usted archiva su declaración con el Internal Revenue Service (IRS), una rama del Departamento de la Hacienda el cual es una agencia de colección federal para nuestro gobierno.

Quien Paga Impuestos

Hay cuatro categorías principales de contribuyentes en los EEUU:

• Contribuyentes individuales quienes pagan en sus ingresos de su sueldo e inversiones
• Negocios pequeños y los que trabajan por si mismos
• Negocios de tamaño mediano y grande (corporaciones con muebles raíces de más de $10 millones)
• Entidades de gobierno y libres de impuestos: estas incluyen caridades y ciertas entidades de gobierno.

Mas probable es que usted este en la categoría (a) o (b) mencionadas arriba cuando archive sus documentos.

Cuando Tiene Que Archivar Su declaración de Impuestos Anual

Los impuestos deben de ser archivados hasta las doce de la noche el 15 de Abril de cada año. Si usted tiene una razón especial por no poder archivarlo en esa fecha usted puede pedir una extensión del IRS al archivar la forma 4868 y debe de archivar dentro de cuatro meses o por el 15 de Agosto. Cuálquier balance de impuestos que deba tiene que ser pagado el 15 de Abril a la vez que los intereses, si es que usted pide una extensión.

Preparación para Hacer sus Impuestos

Averigüe cual es su estado de impuestos

Esto variara si usted un extranjero residente, un extranjero que no es residente, o si usted es libre de impuestos.

Consiga los formularios correctos para someter al IRS de su biblioteca local, oficina de correos, o vaya en línea y descargüelas e imprímalas. Si usted es un extranjero residente debe de llenar el Formulario 1040, pero si no es un residente el Formulario 1040 NR. Si usted es libre de impuestos archivara el Formulario 8843.

Junte toda la Documentación

Junte todos los papeles y documentos que necesitara para hacer sus impuestos. Usted necesitara los números de su visa, su pasaporte, y su número de seguro social o el número de ITIN cuando las llene.

La mayoría de los empresarios retendrán una cantidad estimada de impuestos de su sueldo durante el año y le mandarán una forma (la forma W-2) que muestra sus ingresos ganados por el año pasado, y cuantos impuestos fueron deducidos de su paga. Usted mandara el original de la forma W2 cuando archive su declaración de impuestos anuales. Sea conciente de que esto es solo una estimación de sus impuestos y en algunos casos no debe de haber pagado lo suficiente y tendrá que pagar más. En otros casos muchos impuestos fueron retenidos y usted recibirá un reembolso del gobierno.

Si usted trabaja por cuenta propia necesitara llenar el Formulario 1099 que demuestra sus ingresos. Si usted tiene ingresos de inversiones y dividendos, también tendrá que reportar esto en el 1099-B. Si usted recibe derechos o ingresos de renta esto también será reportado en un formulario 1099. Si usted pago interés en su hipoteca, o impuestos de bienes raíces, una forma 1098 se le será enviada por correo con esta información. Usted necesitara mandar el original de cada una de estas formas cuando archive sus impuestos (normalmente vienen en triplicado, con una copia para los impuestos federales, una para los impuestos estatales, y una copia para sus archivos.

Asegure de hacer una copia de cada una de estas formas para sus archivos permanentes, en caso usted sea auditado o haya alguna pregunta acerca de sus impuestos.

Es importante reportar todos los ingresos que recibe durante el año, porque el IRS también recibe una copia de estos documentos. Si su declaración de impuestos anuales no muestra sus verdaderas ganancias usted será penalizado.

Llenando los Formularios de Impuestos

Usted puede conseguir una copia de la mayoría de los formularios de impuestos en su biblioteca local, oficina de correos, o al ir en línea y descargüelas e imprímalas (http://www.irs.gov/espanol/). Las instrucciones estarán con ellos.

Usted puede llenar los formularios de impuestos y mandarlos por correo, o ahora el IRS tiene un sitio en línea donde puede archivar sus impuestos si usted es un extranjero residente. Si escoge el archivar en línea usted necesitara obtener un numero PIN primero, simplemente siga loas instrucciones del sitio del IRS en línea. Para obtener un PIN necesita dar su fecha de nacimiento, numero de seguro social, e información sobre su declaración de impuestos anuales del año anterior.

El IRS tiene designadas a compañías de archivo electrónico y programas que son necesarios para archivar sus impuestos en línea. Sea conciente que algunas de estas son gratis y algunas no, así que chequée si hay un honorario cuando archive.

Consiguiendo Ayuda Para Archivar Su Declaración de impuestos anuales

Si usted tiene alguna pregunta o necesita ayuda mientras esta llenando los formularios, el IRS tiene un número gratis para llamar a sus representantes de servicio para el cliente, este número es 1-800-829-1040 y puede llamar desde las 7 de la mañana hasta las 10 de la noche, hora de la zona este. Usted también puede llamar a la oficina sucursal local del IRS para hablar con alguien y conseguir ayuda. Profesionales especialistas en la preparación de la declaración de impuestos anuales también pueden ayudar, y si usted es dueño de su propio negocio usted tendrá papeles mas complicados y querrá considerar el contratar a un contador para que lo ayude.

Una vez que ha terminado, asegure que todo este correcto y legible antes de mandarlo, firme y ponga la fecha y haga una copia para sus archivo personal. Puede imprimir una copia de la forma en línea si usted los archiva electrónicamente (altamente recomendado).

Si usted debe dinero puede escribir un cheque pagado al United States Treasury, o pagar con su tarjeta de crédito. Si el IRS le debe dinero usted debe de incluir su información de cuenta de banco incluyendo su número de cuenta cuando archive su declaración de impuestos anuales.

Pago o Reembolso

Una vez que ha llenado los formularios de impuestos, usted puede deber dinero o no. Si usted debe dinero es importante que lo page antes del plazo fijado o le cargaran interés.
Si usted ha pagado más impuestos que lo que debía pagar le darán un reembolso.

Usted puede escoger si quiere que el IRS le pague por depósito directo o por cheque. Si usted escoge depósito directo o usted recibirá un reembolso en unas dos semanas si es que archiva su declaración en línea; si prefiere recibir un cheque esto tomara aproximadamente un mes si el cheque es mandado por correo postal.

Declaraciones de Impuestos Individuales o Conjuntos

Si usted es soltero automáticamente archivara una declaración de impuesto individual. Si usted es casado y su esposo(a) es un extranjero que no es residente usted tiene la opción de archivar una declaración de impuestos anuales conjuntos. O usted puede escoger hacer la declaración separadamente, aunque al hacerla juntos recibirá algún beneficio de impuestos.

Parejas casadas pueden archivar una declaración de impuestos anuales conjunta si están legalmente casados y no legalmente separados por divorcio o mantenimiento separado. Si su esposo(a) es un extranjero que no es residente usted podrá archivar una declaración de impuestos anuales conjunta si ambos esposos están de acuerdo de ser cargados impuestos en sus ingresos mundiales y pueden proporcionar documentación de su responsabilidad de impuestos al IRS.

Algunos de los beneficios de archivar una declaración de impuestos anuales conjunta incluye:

• Una categoría más baja de nivel de impuestos
• Créditos de impuestos que incluyen crédito por pagar por cuidado de los niños, crédito por ingresos ganados, y otros
• Crédito por interés ganado en bonos de ahorro que serán usados para gastos de la universidad
• Menos de sus beneficios de seguro social son considerados como ingresos para pagar impuestos
• La habilidad de proteger grandes cantidades de ingresos preferidos para no tener que pagar impuestos en ellos

Ambos esposos deben de firmar la declaración de impuestos anuales conjunta.

Sobre Deducciones

Hay dos tipos de deducciones de impuestos, deducciones normales o deducciones detalladas. Una deducción normal es una cantidad fija que el IRS le permite deducir de lo impuesto a sus ingresos y esta cantidad depende de su estado al archivar. Por ejemplo, si usted es mayor de 65 años su deducción normal aumenta. La deducción normal es mas fácil de figurar, pero si usted cree que tiene un numero grande de deducciones entonces vale la pena detallar sus deducciones y llenar el formulario largo del 1040 en lugar del "formulario corto" 1040 EZ.

Si usted tiene hijos menores de edad y que son ciudadanos americanos o residentes, usted puede deducir cada hijo como una deducción en sus impuestos (en 2001 la deducción era $600 por hijo bajo la edad de 16). Esto es en adición de las exenciones de impuestos que toma por dependientes. Usted escribirá el número de seguro social de cada hijo o su número de identificación de impuesto (TIN) en la declaración de impuestos anuales. Usted no recibirá más créditos de su responsabilidad total de impuestos, así que si con las deducciones de sus hijos su responsabilidad de impuestos es menos que cero por el año, será contada como cero. Y bajo algunas circunstancias también será capaz de recibir un reembolso bajo el crédito Adicional de Impuestos de Niños.

Impuestos locales y del estado son a menudo deducible y usted necesita averiguar si es que puede deducirlos o no en su declaración.

Guarde los recibos de sus gastos durante el año que sean deducibles a la hora de los impuestos. Algunas de las deducciones que puede contar incluyen:

• El interés pagado en su hipoteca
• El interés pagado en préstamos para estudiantes
• Gastos médicos caros y no usuales del año pasado (si han excedido mas de 7.5% de sus ingresos anuales)
• Gastos de negocios
• Donaciones a organizaciones de caridad

Los originales de las formas 1099 y la documentación de estas deducciones deben de ser mandadas con su declaración de impuestos anual.